中国交通建设集团有限公司财务云预算与合并报表系统

项目背景

中国交通建设集团有限公司（以下简称“中交集团”）作为全球领先的特大型基础设施综合服务商，主营业务涵盖交通基础设施的投资建设运营、装备制造、房地产及城市综合开发等多个领域，业务广泛分布于全球多个国家和地区，管理链条长、项目类型多、组织架构复杂且层级深，下属单位数量众多。面对长期存在的“管理链条长、项目分布广、信息穿透弱”等行业固有挑战，传统分散式的财务管理模式已难以满足企业集团化精细管控与快速决策的需求。

为此，中交集团2016年开始筹划财务云业财协同建设。预算管理与合并报表系统作为中交财务云平台的重要组成部分，旨在构建全集团统一的全面预算管理体系和高效合规的合并报表体系，为企业精细化管理与高质量发展提供坚实的数智化基础。

建设内容

全面预算

• 多维度预算编制

预算系统覆盖资金、费用、捐赠等16项核心业务，对接经营、投资、股权、装备等7大专项系统，实现29类专项预算的在线填报与分级管控，支持“初报—定稿”双版本闭环管理。

• 预算目标分解与分析

支持集团预算目标逐级分解至各二级单位，内置11张分析报表、1791项指标及千余条公式，实现月度、年度预实对比与EVA动态追踪，为经营决策提供参考依据。

• 一体化管理架构执行报表

建立管理口径下的财务月报与年报体系，涵盖资产负债、利润、现金流、两金压控、带息负债及费用明细等全量表单，支持自动汇总、审核与调整，确保数据闭环可追溯。

• 多维度预算监控与分析体系

  分级监控：按经营成果、营运能力、偿债能力、资产负债专项、带息负债专项、成本费用专项、现金流专项等维度分类，对A类、B类、C类及业务指标实行分级监控，支持从集团逐级穿透至三级单位及四级项目。

  多维度分析：横向覆盖企业板块、业务板块、区域、单位、时期等维度；纵向支持从集团逐级下钻至四级单位，实现层层追溯与逐层分析。

合并报表

一键取数：对接核算、司库、报账、应收应付等系统，推送数据至报表数据池；完成分录标准化、多源整合及预处理，按列报规则自动取数，实现账表数据一键获取。

一键合并：支持内部往来、交易、现金流等对账抵销及常规投资业务增量抵销，提供合并体系管理、抵销分录自动生成、连续分录滚动编制、多架构共享等功能，形成统一流程的自动合并。

一键穿透：支持从合并户到单户的组织穿透、报表指标到凭证及业务单据的账表穿透、合并底稿到明细抵销分录的数据流追溯，呈现完整数据轨迹。

一键报送：单户审核后一键上报合并单位，合并户审核通过后可继续向上级上报，实现报表数据逐级快速报送。

多口径输出：覆盖法定架构、管理架构、监管报表、预算编制与执行、管理会计报告，并支持自定义架构报表快速生成，满足多场景报表应用需求。

灵活定义预算体系：构建业务到财务的全面预算体系，支持预算目标下达、编制（含国资委预算）、调整与执行，自动生成国资委报送格式数据，满足全面预算与管理需求。

注：“一键”包含一次或多次操作

项目成效

• 统一平台，业财贯通：搭建全面预算管理统一平台，与各专项系统深度融合，实现业务预算数据自动对接，自动生成财务预算及对外报送预算。

• 拓展覆盖，补齐短板：新建综合预算管理系统，覆盖费用、税金、筹资、担保、对外捐赠等15项专项预算的编制与执行，填补无牵头部门预算的管理空白。

• 实现与核算系统数据实时对接，完成合并报表全过程标准化与自动抵销处理：支持数据复用，灵活出具多口径、多币种全套合并报表，并实现法定报表、国资委报送系统及业务系统的数据对接；同时，可根据试点单位管理需求出具管理报表，构建集团统一的、全流程自动化的合并报表平台。

• 深化业财融合：秉承云ERP思想，融合财务共享与云计算、移动互联网、大数据技术，夯实流程标准，推动财务与业务（分包、供应链、项目、合同）协同，实现“业、财、资、税、筹”一体化应用。